Государственная налоговая служба Украины раскрыла масштабную схему фальсификации расчетных документов в известной национальной сети магазинов бытовой техники и электроники, которая объединяет около 150 торговых точек по всей стране. По информации налоговиков, ритейлер систематически скрывал реальные объемы продаж от государства, что позволяло уклоняться от уплаты налогов в крупных размерах.
Об этом сообщает Finway
Как действовала теневая схема у ритейлера
Согласно данным налоговой службы, сеть применяла схему дробления бизнеса: под единым брендом работали десятки физических лиц-предпринимателей (ФЛП) на упрощенной системе налогообложения. Основным нарушением стало то, что значительная часть финансовых операций проходила мимо официального учета – эти суммы не отражались в отчетности и не учитывались на фискальных серверах.
Контрольные закупки и использование поддельного программного обеспечения
Раскрытие схемы стало возможным в марте во время серии контрольных закупок. Налоговики установили, что покупателям в магазинах выдавали чеки, которые лишь имитировали настоящие расчетные документы. Для этого продавцы использовали специальное программное обеспечение, которое генерировало фейковые чеки программных регистраторов расчетных операций (ПРРО). Ни одна из этих операций не передавалась и не фиксировалась на сервере ГНС, что делало невозможным налоговый контроль за реальными объемами продаж.
Во время проверок инспекторы задокументировали более 20 случаев выдачи поддельных финансовых документов. Кроме того, было выявлено нарушение трудового законодательства: как минимум шесть работников в сети работали без официального оформления.
«Сумма штрафных санкций за уже выявленные нарушения может достигнуть около 3 млн гривен».
В настоящее время налоговые проверки в магазинах продолжаются. После завершения процедур все материалы будут переданы в правоохранительные органы для дальнейшего расследования. Напомним, ранее в феврале Госфинмониторинг выявил масштабную схему легализации средств с привлечением так называемых дропов.